В случаях полного уничтожения (гибели), утраты, хищения, иного выбытия транспортных средств из законного владения лизингополучателей, когда предметы лизинга не подлежат восстановлению или когда восстановление является экономически не целесообразным,  лизинговым организациям целесообразно использовать следующий алгоритм действий по завершению обязательств по договору лизинга:

 В случае признания страховым случаем обстоятельств уничтожения (конструктивной гибели), утраты, хищения предмета лизинга, иного выбытия предмета лизинга из законного владения лизингополучателя помимо воли лизингодателя и лизингополучателя, либо в силу иных причин, за которые лизингополучатель не отвечает, в результате которых предмет лизинга оказался в состоянии, непригодном для использования, страховое возмещение направляется лизингодателю, повреждённый предмет лизинга (годные остатки) в случае уничтожения (конструктивной гибели) возвращается лизингополучателем лизингодателю по акту, а договор подлежит расторжению.

В этой ситуации, после определения размера страхового возмещения и не позднее оговоренного в договоре лизинга срока  с момента его получения, лизингодатель самостоятельно производит расчет и, при отсутствии иных просроченных обязательств лизингополучателя перед лизингодателем, перечисляет (либо даёт Страховщику указание о перечислении) лизингополучателю разницу между суммой страхового возмещения, с учетом средств, полученных от реализации поврежденного предмета лизинга третьим лицам, и суммой непогашенной контрактной стоимости предмета лизинга и всех дополнительных фактически понесённых лизингодателем инвестиционных затрат (страхование, проценты и комиссии кредитодателя и пр.), в т.ч. связанных с досрочным расторжением договора лизинга и реализацией поврежденного предмета лизинга третьему лицу.

Данный алгоритм применяется только в случаях, когда предмет лизинга – транспортное средство было застраховано. При этом данный порядок действий характерен исключительно для транспортных средств ввиду высокой (относительно иных видов имущества, передаваемых в лизинг) ликвидности их годных остатков и возможности быстрой реализации повреждённого автомобиля (годных остатков) на вторичном рынке.

Сумма страховой выплаты за погибший предмет лизинга подлежит выплате страховой компанией выгодоприобретателю (лизинговой организации), если иное не оговорено условиями договора лизинга или дополнительным соглашением сторон. При этом, зачастую, страховая компания предлагает осуществить реализацию годных остатков автомобиля через площадку доверенного электронного аукциона. После успешного проведения торгов, сумма, полученная от реализации годных остатков, подлежит вычету из суммы страховой выплаты.

Таким образом, лизинговая организация получает денежные средства от реализации годных остатков и часть страховой суммы (вышеуказанную разницу).

После получения данных денежных средств лизинговая организация, в соответствии с п. 29 Правил осуществления лизинговой деятельности, утвержденных Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 августа 2014 года № 526 (далее — Правила лизинга) и условиями договора лизинга, выплачивает лизингополучателю разницу между суммой страхового возмещения и суммой не возмещенных инвестиционных расходов лизингодателя, с учетом которых определена стоимость предмета лизинга по договору лизинга.

При утрате/хищении/угоне предмета лизинга ситуация аналогичная, за исключением некоторых нюансов:

— необходимость реализации годных остатков отсутствует;

— более продолжительные сроки на взаимодействия со страховой компанией в случае возбуждения следственными органами уголовных дел по факту хищения/угона/иной утраты при наличии противоправных действий/обстоятельств (аналогично – в случае конструктивной гибели ТС в ДТП, по факту которого проводятся следственные мероприятия).

С момента возникновения обстоятельств гибели/утраты предмета лизинга начисление и оплата лизинговых платежей могут быть приостановлены до момента признания страховой компанией страхового случая и определения полагающейся к выплате суммы страхового возмещения. Приостановление лизинговых платежей может оформляться либо дополнительным соглашением к договору лизинга, подписываемом сторонами, либо в одностороннем порядке – письменным распоряжением (приказом) руководителя лизингодателя.

Годные остатки повреждённого предмета лизинга передаются лизингополучателем лизингодателю по акту ОС-1. Изменения наименования передаваемого имущества (годных остатков предмета лизинга) в данном случае не производится.

Договор лизинга подлежит расторжению на основании отдельно заключаемого дополнительного соглашения после окончания взаиморасчётов между сторонами в соответствии с п.29 Правил лизинга и условиями договора лизинга.

Таким образом:

  1. В случае полного уничтожения предмета лизинга нельзя вести речь про «переход права собственности на предмет лизинга». При уничтожении предмет лизинга отсутствует. Имеются годные остатки. Поэтому следует вести речь про прекращение договора лизинга по независящим от сторон обстоятельствам, и исключение обязанности по возврату предмета лизинга в следствие невозможности исполнения (ст. 386 Гражданского кодекса Республики Беларусь). И заключать соглашение о расторжении договора, в котором урегулировать права на годные остатки и расчеты.
  2. Обязанность по перечислению лизингополучателю разницы между суммой страхового возмещения и не возмещенной до конца срока лизинга контрактной стоимости в соответствии с пунктом 29 Правил лизинга является безусловной. Вместе с тем зачет взаимных требований может быть осуществлен по письменному соглашению сторон.
  3. Зачет суммы страхового возмещения в счет уплаты просроченной задолженности по лизинговым платежам, включающим вознаграждение (доход) лизингодателя, и подлежащих уплате лизинговых платежей до конца срока действия договора лизинга возможен в рамках положений договора лизинга и действующего законодательства.
  4. Вопросы уплаты лизингополучателем вознаграждения (дохода) лизингодателя с момента наступления страхового случая вследствие гибели транспортного средства (либо с момента, когда лизинговая организация узнала о данном страховом случае) до момента прекращения действия договора лизинга в соответствии с частью третьей пункта 17 Правил лизинга решаются по соглашению сторон. В данном случае наилучшей практикой представляется отказ лизингодателя от истребования вознаграждения, так как Лизингополучатель в данном случае и так в наибольшей степени страдает от утраты предмета лизинга.

Директор
Ассоциации лизингодателей Беларуси
С.В.Шиманович